工程局公司2019年第四季度压降两金工作方案的报告

截止9 月末，X公司三金合计金额为18.23 亿元，较年初增加了2.60 亿元，增幅为16.63%。预计到年底三金金额为17.18亿元，较年初预计增加9.92%（详见附件1）。

二、X公司三金账龄超一年的情况

截止9 月末，应收账款账龄1-2 年的有21,698 万元，较年初降低了13,523 万元，降幅为38.39%；账龄2-3 年的有8,690万元，较年初增加了5,602 万元，增幅为181.41%；无账龄3-5年的应收账款。预付账款无超过一年的账龄；其他应收款账龄1-2 年的有41.02 万元，较年初降低了89.49 万元，降幅为67.32%；账龄2-3 年的有105.51 万元，较年初降低了46.91 万元，降幅为30.78%；账龄3-5 年的有19.79 万元，较年初增加了19.41万元（系履约保证金），增幅为5107.89%（详见附件2）。

截止目前，应收账款账龄在1-2 年的情况逐步下降，账龄2-3 年的情况增加的主要原因是由于停供项目有所增加，且原华中公司的项目都达到2 年以上。（均已剔除收回的铁建银信、云信等）

三、X公司采取的措施及方案

X公司应收账款一直居高不下，导致长期沉淀大量资金，无法投入到正常生产经营周转中，目前逾期应收账款金额达7 个多亿，主要集中在系统内部（占比82.33%）。X公司已经着手调整经营战略，压缩系统内承揽比例，拓展系统外经营承揽。因系统内清收措施有限，股份公司及集团公司多次协调虽有成效，但并未达到预期效果。系统内单位回款难的问题始终难以解决，对公司资金链安全及正常生产经营产生了较大影响。为了撬动沉淀资金，响应集团公司&l ……此处隐藏1327个字…… ，同时集思广益为降低应收账款群策群力。同时充分发挥清欠办公室的攻坚职能，针对重难点项目展开攻坚清欠，公司将2018 年底逾期两年以上部分项目（合计金额3,510 万元）交至清欠办公室进行攻坚，已取得良好成效，截止目前清欠办公室攻坚的项目已回款2,628 万元，回款率达75%。

3.法律部门结合实际情况也拿出了方案抓紧推进，积极采用法律武器维权。目前，针对系统外逾期长的项目已全面梳理，原则上先礼后兵，经反复沟通无果、无态度的单位，迅速采取法律措施。经过公司业务人员及公司领导多次沟通协调，对还款事宜未达成一致结果的单位，在我公司多次发送催款函，对方未予以配合的情况下，公司决定进行起诉，坚决维护公司权益。现在诉案件共2 起，均已立案，一是我公司诉X北京工程局集团有限公司，金额为1,329.85 万元；二是我公司诉工程局武汉建设管理有限公司，金额为2,352.75 万元。后期，我公司将及时跟进案件的进展情况，不打没把握的仗，力争胜诉，确保回款。

4.做好在建及增量业务的过程管控。一方面将公司有限的资金资源，投入到回款快、利润高的项目中，严格按合同约定的条款执行，把控供货节奏；另一方面对于增量业务，严格源头把关、审慎选择，将高风险、不合规、有漏洞的合同拒之门外，避免前清后欠、边清边欠的恶性循环。

通过上述措施及方案，X公司将全力压降三金，力争年底三金较年初情况略有降低，并将大力清收2 年以上应收账款，将长期应收账款降至最低，以达到集团公司“减一控二禁三”的管控目标。

附件：1.X公司三金整体情况表（2019 年9 月底）

2.X公司三金账龄超一年情况表（2019 年9 月底）