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中交中铁建某公司三金压控方案报告

2019-12-28其他类报告
中交中铁建某公司三金压控方案报告 收悉集团公司关于"三金"压控工作沟通后,X公司高度重视,积极行动,成立了由总会计师牵头的专项团队,并同财务、商务及业务经营等部门召开专题

中交中铁建某公司三金压控方案报告

收悉集团公司关于“三金”压控工作沟通后,X公司高度重视,积极行动,成立了由总会计师牵头的专项团队,并同财务、商务及业务经营等部门召开专题会议,对现有应收债权逐笔清理确认其情况并制定回款计划,为确保全年度清欠工作按时全面完成,现将压控“三金”方案汇报如下:
X公司年初“三金”总额为X万元,截止2019年X月“三金”总额为X万元,比年初增加X万元。按照集团公司压控“三金”工作要求,争取X公司2019年X月X日“三金”总额降为X元,较年初减少X万元。
一、应收账款压减方案
1.健全清收清欠制度保障体系。为确保原始直接责任人负责到底、分管领导连带联动,专题会议再次强调了集团公司《X集团清收清欠管理办法》等各项规定,要求各部门严格执行,并进一步明确了清欠的范围、人员、责任、奖惩措施等内容,确保清收清欠工作有章可循。
为着力推动重点难点应收账款的催收工作,X公司根据绩效考核责任书内容,将2019年应收账款指标分解到各部门,进一步细化、量化清收清欠目标,与相关责任人签订清收清欠责任书,抓好责任落实。要求各业务部门往年回款率不低于X%,当年新增应收账款回款率不低于X%(当年新增应收账款以实际完成产值为基数),实现“减一控二禁三”目标,即年底要减少账龄1年以上应收账款额,控制2-3年应收账款新增、禁止3年以上应收账款,将每一笔债权梳理考核到具体责任人,由分管领导亲自督促。
2.量化回款指标。为逐级分解落实责任,X公司定期清欠 ……此处隐藏6191个字…… 收益或战略布局意义,造成部分账款回收风险条款被漏过;其次,在系统外欠款实际债务人主体多为项目部,其在主体资格、资金调配等方面权责独立性不足,多有赖于上级法人单位,而此类项目部上级法人单位多为央企局级集团公司,经常掣肘与该单位关联的其他项目,牵一发而动全身。尤其以华南地区铁路线上料市场为甚,施工单位多为中铁公司工程局,各项目之间存在关联关系,为维护市场关系,不宜采取法律手段激化矛盾,欠款追讨力度较弱;再次,铁建系统内逾期应收账款集中清收和内部协调机制在短期的、一次性解决系统内欠款方面成效一般,且缺少长效机制,回款无保障;最后,部分体现在考核指标范围内的金额为依合同约定尚未到期的质保金等,因依约履行期限尚未届满,尚不宜采取清收手段。
五、下一步采取的措施
X公司上下要牢固树立“现金为王”的思想,始终坚持“清欠就是经营,催收就是创效”的工作思路,继续加大资产质量控制力度,加快不良欠款清收转化速度,进行专项攻关,加大监测力度。强化工程物流业务诉讼手段清欠,对于履约能力尚可的、由于资金周转或其自身资金考虑等原因未能及时支付货款的主体,应在其资金状况未出现明显恶化前积极使用诉讼或诉讼压迫手段,同时加强与对方的沟通,以诉促谈或边诉边谈,在诉讼程序进行的同时“两条腿走路”,消灭欠款质量劣变不利影响,加快账款回收时效。
同时,公司本级将多管齐下、分类施策,要发动各部门各岗位员工利用各自优势资源,集思广益;严格执行集团公司和X公司各项制度,持续强化追责力度和奖惩机制,为确保全面完成集团公司压减“三金”工作,实现应收账款“控二禁三”的任务而持续努力。

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