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中交中铁中建公司审计整改工作规定

2019-11-17企业管理
中交中铁中建公司审计整改工作规定 第一章  总则 第一条  为强化审计监督职能,加大X公司(以下简称公司)及所属单位的审计发现问题整改(以下简称审计整改)工作力度,提升企业管理水

中交中铁中建公司审计整改工作规定第一章 总则第一条 为强化审计监督职能,加大X公司(以下简称公司)及所属单位的审计发现问题整改(以下简称审计整改)工作力度,提升企业管理水平,防范经营风险,保障企业持续健康发展,根据审计署《关于内部审计工作的规定》和公司《内部审计管理规定》,制定本办法。第二条 本办法适用于公司内部应接受审计监督的各业务部门、所属各单位,以及有责任协助执行审计整改工作的部门和单位。第三条 本办法所称的审计发现问题,是指各级内部审计机构出具的审计报告和审计处理决定等反映的内容和风险,以及国家审计、社会审计等外部审计发现的问题和风险。第四条 本办法所称的审计整改,是指按照纠正问题、追究责任、完善制度、标本兼治的整改总体原则,被审计单位(部门)对审计机构出具的审计报告、审计决定书、审计意见……

……改(三表一单):审计过程中已经整改问责的,应持续跟踪整改实效,完善相应内控流程,问题销号率100%;能够立即整改的,要立行立改,在一个月内整改问责完毕,问题销号率100%;需要分阶段整改的问题,必须在一个月内制定具体整改措施,确定整改时间表和线路图,落实整改责任人和节点目标,阶段性整改目标完成率100%。(二)对于举一反三整改:各单位、各部门,包括不在审计范围内单位,都要对照问题清单中的共性问题,认真开展自查,举一反三,防患未然,三个月内完成问题对照梳理和全面整改。(三)对于问题源头整改:要依据审计发现的具体问题和共性问题,源头梳理,分析原因,从规范管理、强化内控的角度完善相应规章制度。在一个月内拟……

……察部门或司法部门移交审计发现线索的情况513.纪检监察等部门对相关责任人员给予追责问责和处理处罚的情况514.审计要情或专报的移交查处情况5四成果利用(20分)15.促进增收节支、挽回或避免损失的情况516.通过整改审计发现问题,完善出台相关制度情况517.纠正错误、弥补漏洞、规范管理、提高效率和效益的情况518.整改意见被外部审计或社会利用的情况5五上级审计整改情况(10分)19.2016年以来审计署、公司等上级单位审计发现问题的整改情况(机构设置,专题布置,责任分工,方案制订,措施细化,实施进展,整改成效等)10六优秀整改项目(0-30分)20.推荐1-3个优秀整改项目,每个项目可额外加1-10分优秀整改项目110优秀整改项目210优秀整改项目310总计

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