集团子公司管理办法

集团子公司管理办法

第一章总则

第一条为加强对XXX有限公司（以下简称“公司”）子公司的管理，规范公司内部运作，维护公司和投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）法律法规、规范性文件以及和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特制定子公司管理办法（以下简称办法）。

第二条本办法所称母公司系指XXX有限公司，子公司系指XXX公司投资控股或全资控股的子公司。

第三条加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，对母公司的资源、资产、投资等进行风险控制，提高母公司整体运作效率和抗风险能力。

第四条母公司依据对子公司资产控制和母公司规范运作要求，行使对子公司的重大事项进行管理的权利。同时，负有对子公司指导、监督和相关服务的义务。第五条子公司在母公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理，合法有效地运作企业法人财产。同时，应当执行母公司对子公司的各项制度规定。

第二章投资管理

第六条子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定、建立健全法人治理结构和运作制度。

第七条子公司应当加强自律性管理，并自觉接受母公司工作检查与监督，对母公司提出的质询，应当如实反映情况和说明原因。

第八条子公司每年应当至少召开一次股东会或一次董事会。股东会和董事会应当有记录，会议记录和会议决议须由到会股东或董事签字。

第九条子公司改制改组、收购兼并、投资融资、资产处置、收益分配等重大事项，须事先……此处隐藏3198个字…… 近一个会计年度经审计营业收入的10%（含）以上，且绝对金额超过1000万元；

4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占子公司最近一个会计年度经审计净利润的10%（含)以上，且绝对金额超过1000万元；

5、交易的成交金额（含承担债务和费用）占子公司最近一期经审计净资产的10%（含）以上，且绝对金额超过1000万元；

6、交易产生的利润占子公司最近一个会计年度经审计净利润的10%（含）以上，且绝对金额超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

7、子公司发生的交易涉及“提供财务资助”和“委托理财”等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，达到本条1、2、3、4、5、6款标准的，应及时向母公司报告。

已经履行报告义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

第三十条子公司应当明确负责信息收集和传递事务的部门及负责人，并把部门名称、负责人及通讯方式向母公司证券部备案。子公司应向负责信息收集和传递事务的负责人提供参加涉及重大事项的会议的便利条件。

若出现贻误重大事项报告的情况，母公司将追究子公司、并责成子公司追究负责信息收集和传递事务的部门及负责人的责任。

第七章附则

第三十一条本办法适用于公司各控股子公司或全资子公司。

第三十二条本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行。第三十三条本办法由公司董事会负责解释。

第三十四条本办法自公司董事会通过之日起实施。