工程局债权债务情况报告

XX公司与XX于20CX年合资成立XX有限公司，注册资金万元。D公司注册资金认缴金额为万元，占股比的XX公司注册资金认缴金额为万元，占股比的。原贵阳公司经营状况良好，双方合作愉快。

根据集团公司“压减企业法人层级”的工作要求，2018年开始办理原贵阳公司工商、税务的注销工作。经营期截至年月底，同年月完成注销，其债权、债务已全部转至D公司。D公司原来是集团公司下属的合资子公司，遗留事项比较多，工业公司在年持续清理D公司债权债务，积极解决遗留未决事项，妥善化解诉讼纠纷和潜在风险，为D公司后续的清算工作积极准备。

1.债权情况。截至目前，D公司应收账款为万元，其中通过原贵阳公司债权转让并入的应收账款为万元(××S局万元、D局万元、AS局万元、×S局万元，S集团万元，S集团万元等)。根据原贵阳公司销售合同约定(详见附件回款金额为当期计价款的剩余作为质保金待竣工后才能收回。另约定：遇建设方计价拨款延迟等因素，货款支付相应顺延，顺延时间最长不超过工程竣工结算验收合格后的年内，顺延期间不计息不违约。贵阳轨道一号线项目参建单位竣工结算尚未完成，业主方暂未拨款，应收账款基本均为质保金。

2.债务情况。因D公司和原贵阳公司所欠材料款、机械租赁款等大多为民营企业，2019年末根据集团公司下发的《关于进一步做好清理拖欠民营企业账款完善长效工作机制的紧急通知》以及国有企业禁止拖欠民企应付账款的文件要求，为了避免产生诉讼风险和法律纠纷，D公司将部分清欠回款先行支付民营企业欠款和集团公司欠款。

截至目前，D公司应付款项总额为万元，其中应付账款万元(其中集团公司万元，民营企业万元 ……此处隐藏424个字…… 为万元，其中通过原贵阳公司债权转让并入的应收账款为万元(××S局万元、D局万元、AS局万元、×S局万元，S集团万元，S集团万元等)。根据原贵阳公司销售合同约定(详见附件回款金额为当期计价款的剩余作为质保金待竣工后才能收回。另约定：遇建设方计价拨款延迟等因素，货款支付相应顺延，顺延时间最长不超过工程竣工结算验收合格后的年内，顺延期间不计息不违约。贵阳轨道一号线项目参建单位竣工结算尚未完成，业主方暂未拨款，应收账款基本均为质保金。

2.债务情况。因D公司和原贵阳公司所欠材料款、机械租赁款等大多为民营企业，2019年末根据集团公司下发的《关于进一步做好清理拖欠民营企业账款完善长效工作机制的紧急通知》以及国有企业禁止拖欠民企应付账款的文件要求，为了避免产生诉讼风险和法律纠纷，D公司将部分清欠回款先行支付民营企业欠款和集团公司欠款。

截至目前，D公司应付款项总额为万元，其中应付账款万元(其中集团公司万元，民营企业万元);其他应付款万元(其中XX公司注册资本金万元，T公司股利万元，E公司万元，为海集团股利万元)。由于目前D公司债权大多为工程质保金，在质保金未到期的情况下，债权的清收清欠困难，进而造成账面资金无力支付各项债务。工业公司按照集团公司要求督促D公司积极确认和清理债权的同时，已将系统内债权上报股份公司统一协调。另外根据原贵阳公司销售合同约定：商品混凝土单价必须参照同期《贵州省建设工程造价信息》执行，D公司在年调减原贵阳公司至年度的已确认收入利润，调减债权万元(集团公司审计已确认)。鉴于以上情况，D公司支付债务还需要一定时间，工业公司、D公司将全力以赴清收欠款，保证尽快逐步完成对XX公司资本金和股利的支付。