工程局专业内控管理及内控自我评价主要考核内容
2020-01-04 17:18:17公司治理
2019年度专业内控管理及内控自我评价主要考核内容
考核分类 专业内控管理
(90分) 内控自我评价(260分) 年度风险内控工作开展情况 评价工作准备 评价底稿
2019年度专业内控管理及内控自我评价主要考核内容
考核分类
专业内控管理(90分)
内控自我评价(260分)
年度风险内控工作开展情况
评价工作准备
评价底稿设计
评价工作开展
上年缺陷整改
评价报告质量
改革发展与创新
考核内容
1.规章制度和业务流程健全有效性;2.年度各项管理业务活动运行规范性;3.贯彻落实股份公司管理要求和工作部署情况;4.风险管控措施科学有效性;5.重点专项管理指标完成情况;6.风险事件发生及处理情况。
1.董事会、高管层的领导决策作用;2.风险内控体系运行与更新情况;3.落实股份公司工作情况;4.对所属单位工作的指导、监督情况;5.风险内控考核奖惩情况。6.下一年度风险内控工作计划。
1.及时落实股份公司要求,开展动员、培训;2.评价考核方案设计科学、可行;3.组织得力,资源配备合理,分工明确。
1.股份公司的评价方案、底稿要求内容完全覆盖;2.结合企业实际对控制目标进行了合理扩展;3.结合企业实际围绕控制目标对控制点进行了细化;4.扩展和细化的内容充分反映了管理中的实际问题,且重点突出。
1.组织所属单位按股份公司要求的开展评价(覆盖比例);2、按照股份公司要求的抽样标准抽样,样本资料规范,抽样数量和样本选取能够体现整体特点;3.评价质量控制程序完善, ……此处隐藏293个字…… 工作计划。
1.及时落实股份公司要求,开展动员、培训;2.评价考核方案设计科学、可行;3.组织得力,资源配备合理,分工明确。
1.股份公司的评价方案、底稿要求内容完全覆盖;2.结合企业实际对控制目标进行了合理扩展;3.结合企业实际围绕控制目标对控制点进行了细化;4.扩展和细化的内容充分反映了管理中的实际问题,且重点突出。
1.组织所属单位按股份公司要求的开展评价(覆盖比例);2、按照股份公司要求的抽样标准抽样,样本资料规范,抽样数量和样本选取能够体现整体特点;3.评价质量控制程序完善,缺陷认定程序合理,底稿填写完整,描述准确无疑义;4.认定缺陷数量与往年评价结果对比相对合理,缺陷认定不流于形式,能反映突出和重点问题;5.缺陷汇总表填写规范,缺陷认定描述准确无歧义,证据充分、合理有效;6.对应的风险分析及应对举措得当,责任部门、人员落实,整改期限设置合理;
1、内控缺陷整改组织合理性并有效实施情况;2.内控缺陷整改及时性;3.内控缺陷整改完成率;4.内控缺陷整改工作质量(是否进行缺陷分析,部门协同,举一反三,对重复缺陷采取的措施等)。
1.报告内容全面、符合股份公司模板内容要求;2.数据详实,描述内容有必要证据支持;3.按时完成评价报告并及时提交所有要求上报资料。
内控评价报告中关于企业改革、发展质量、管理创新等内容,主要从四个维度考查:1.工作进展;2.取得成果;3.风险防范;4.经验总结。