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公司治理

中铁专业内控管理及内控自我评价主要考核内容

2020-01-04公司治理
2019年度专业内控管理及内控自我评价主要考核内容                                                 考核分类                        专业内控管理 (90分)                        内控自我评价(260分)                                                        年度风险内控工作开展情况                        评价工作准备                        评价底稿

2019年度专业内控管理及内控自我评价主要考核内容
  考核分类 专业内控管理
(90分) 内控自我评价(260分) 年度风险内控工作开展情况 评价工作准备 评价底稿设计 评价工作开展 上年缺陷整改 评价报
告质量 改革发展
与创新 考核内容 1.规章制度和业务流程健全有效性;
2.年度各项管理业务活动运行规范性;
3.贯彻落实股份公司管理要求和工作部署情况;
4.风险管控措施科学有效性;
5.重点专项管理指标完成情况;
6.风险事件发生及处理情况。 1.董事会、高管层的领导决策作用;
2.风险内控体系运行与更新情况;
3.落实股份公司工作情况;
4.对所属单位工作的指导、监督情况;
5.风险内控考核奖惩情况。
6.下一年度风险内控工作计划。 1.及时落实股份公司要求,开展动员、培训;
2.评价考核方案设计科学、可行;
3.组织得力,资源配备合理,分工明确。 1.股份公司的评价方案、底稿要求内容完全覆盖;
2.结合企业实际对控制目标进行了合理扩展;
3.结合企业实际围绕控制目标对控制点进行了细化;
4.扩展和细化的内容充分反映了管理中的实际问题,且重点突出。 1.组织所属单位按股份公司要求的开展评价(覆盖比例);
2、按照股份公司要求的抽样标准抽样,样本资料规范,抽样数量和样本选取能够体现整体特 ……此处隐藏644个字…… 要求,开展动员、培训;
2.评价考核方案设计科学、可行;
3.组织得力,资源配备合理,分工明确。 1.股份公司的评价方案、底稿要求内容完全覆盖;
2.结合企业实际对控制目标进行了合理扩展;
3.结合企业实际围绕控制目标对控制点进行了细化;
4.扩展和细化的内容充分反映了管理中的实际问题,且重点突出。 1.组织所属单位按股份公司要求的开展评价(覆盖比例);
2、按照股份公司要求的抽样标准抽样,样本资料规范,抽样数量和样本选取能够体现整体特点;
3.评价质量控制程序完善,缺陷认定程序合理,底稿填写完整,描述准确无疑义;
4.认定缺陷数量与往年评价结果对比相对合理,缺陷认定不流于形式,能反映突出和重点问题;
5.缺陷汇总表填写规范,缺陷认定描述准确无歧义,证据充分、合理有效;
6.对应的风险分析及应对举措得当,责任部门、人员落实,整改期限设置合理; 1、内控缺陷整改组织合理性并有效实施情况;
2.内控缺陷整改及时性;
3.内控缺陷整改完成率;
4.内控缺陷整改工作质量(是否进行缺陷分析,部门协同,举一反三,对重复缺陷采取的措施等)。 1.报告内容全面、符合股份公司模板内容要求;
2.数据详实,描述内容有必要证据支持;
3.按时完成评价报告并及时提交所有要求上报资料。 内控评价报告中关于企业改革、发展质量、管理创新等内容,主要从四个维度考查:
1.工作进展;
2.取得成果;
3.风险防范;
4.经验总结。  
 

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