央企文库

当前位置:首页 > 规章制度 > 法律合规

法律合规

中交中建三局S公司2020年内部控制评价工作方案   

2020-01-23法律合规
中交中建三局S公司2020年内部控制评价工作方案   根据《ZSA局集团有限公司内部控制评价管理办法》、《中国ZS股份有限公司2019年度内部控制评价工作方案》(ZS股份审计〔2019

中交中建三局S公司2020年内部控制评价工作方案   

根据《ZSA局集团有限公司内部控制评价管理办法》、《中国ZS股份有限公司2019年度内部控制评价工作方案》(ZS股份审计〔2019〕170号)和《ZSA局集团有限公司2019年度内部控制评价工作方案》,为组织开展好公司内部控制体系自我评价工作,规范自我评价行为,确保评价效果,制定本方案。
一、总体要求
根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求,结合公司实际情况,计划自2019年9月至2020年1月底,组织开展公司2019年度的内部控制评价工作。本次内控评价工作要围绕全面深入学习贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,围绕公司“守正创新,精业笃行”的中心工作,强化内部控制,提升管理水平,促进企业健康发展。 2019年度的内控评价采用统一部署、分级实施,自我评价与专项检查相结合的方式进行。公司本部由本部评价工作组具体组织实施,公司所属各单位应根据各单位实际情况,确定内部控制评价工作机构,明确组织领导,落实相应的工作职责,开展对公司机关、所属项目部的内部控制评价工作。通过开展内控评价工作,进一步完善本单位的内控体系建设,打好“四大战役”,坚持“六个注重”,实现“六个推动”,转变经营模式、壮大发展规模、提高经济效益,在更高起点上推进企业高质量快速全面发展,以优异成绩迎接新中国成立70周年。   
二、遵循原则
(一)全面性原则。内控评价工作应当包括内部控制的设计与运行,涵盖企业 ……此处隐藏5780个字…… 及报告编写阶段。主要工作内容是:迎接集团公司评价专项工作组的检查,各单位对缺陷进行最终的确认,并编写公司《2019年度内部控制评价报告》,经党委会、总经理办公会审议通过,并由党委书记、总经理签字同意后报送集团公司内部控制评价工作组。
十一、工作上报时间节点
公司本部及所属新建贵阳枢纽小碧经清镇东至白云联络线站前3标项目经理部、毕节市倒天河三期水利综合治理工程(新建1、2、3号桥)项目经理部于2019年11月8日前上报本单位内部控制评价工作基本资料(包括企业基本情况(附件1),《内部控制评价缺陷统计表》(附件6),公司汇总整理后于2019年11月13日前上报集团公司;各单位于2019年12月18日之前上报本单位《内部控制评价缺陷与跟踪整改汇总表》(附件7),公司汇总整理后于2019年12月22日前上报集团公司;2020年1月10日之前报送经党委会、总经理办公会审议通过后的《公司内部控制评价报告》。
十二、评价结果的应用
向法规部提供内控评价报告,对于存在的缺陷,要从制度设计和实施两个层面进行分析,涉及制度规定不合理的,要及时修订相关制度;属于执行偏差,要进一步加强执行人员的技能培训,提高认识,增强责任心,加大监督力度,防止类似缺陷再度发生。
 
附件:1.企业基本情况
2.企业层面—内部控制评估底稿
3.流程层面-风险控制矩阵及控制测试底稿
4.流程层面-内部控制评价工作底稿
5.内部控制评价缺陷及跟踪整改汇总表
6.内部控制评价缺陷统计表
7.流程层面-内部评价穿行测试底稿
8.2019年进行内控评价抽查单位或项目名单

文章评论