全面提升财务管理水平 助力企业提质增效

一、完善制度体系，强化管理流程控制

财务工作制度化。为进一步加强财务管理工作，做到凡事有制度可依，有流程可循，江西公司全面修订和完善现有财务管理制度，修订和完善了预算管理制度、资金管理制度、资产处置管理制度、全面风险及内控管理制度等。制定实施考核评价指标体系，通过制度管控、指标考核，将财务管理工作全部纳入科学管理、规范管理范围内。

制度管控流程化。制度修订完成后，根据制度要求及时梳理业务事项并分类编制业务事项处理流程图，并嵌入财务管控信息系统中，依托财务共享中心和财务信息化平台，固化各类财务业务事项，形成制度流程化、流程信息化的管控局面，大大提升了财务管理水平和工作效率。

二、加强预算引领，提升成本管控水平

坚持预算管理的刚性约束，加大成本费用对标工作力度。全面应用集团公司下发的成本费用管控标准，财务预算延伸管理至业务事项，本着“谁花钱谁做预算”的原则，加大源头管理力度，持续规范可控成本，严格控制管理费用、修理费用、材料费用、财务费用等可控成本。充分运用财务信息平台的管控功能，在财务信息系统中设置预算控制上限，坚决杜绝超预算、无预算的业务事项，严格执行预算调整“说清楚”机制，确保预算金额与业务事项相匹配，结算金额必须控制在预算限额内。通过预算管控，维护预算的严肃性和刚性控制， ……此处隐藏1962个字……

在低效无效资产处置过程中，公司严格按照集团公司资产处置相关规定推进，认真开展审计、评估等工作，确保处置流程依法依规，处置资料完整并及时归档。对于存在权属不清、法律瑕疵、未决诉讼等现象的企业，及时引进法律顾问、财务顾问等专业机构，研究妥善解决各类问题，尽量规避法律风险和税务风险。

五、健全风险防范，促进企业健康发展

“风险无时不在，无处不在”，江西公司始终重视风险管控工作，通过建立健全风险防范制度与方法，充分运用集团公司风险管控模型，将公司各种风险以数据形式予以量化，再辅以风险指标的定性分析报告，提前预警公司潜在的各类风险，并通过制定风险预案将风险最大可能地消灭在萌芽状态。

在风险防范过程中，建立财务风险清单，制定有效管控措施，认真开展财务检查，引入中介机构进行监督审计，修订资金链安全应急预案，做到风险预控可控，避免财务风险，促进企业持续健康发展。

六、强化“一岗双责”，建设廉洁财务团队

强化理论武装，加强财务学习制度。通过举办各种形式读书会、集中收看廉政视频和讲座,充分利用身边发生的廉政案例做警示性教育，深化廉政教育力度，筑牢理想信念根基。强化“一岗双责”思想意识，梳理廉洁风险控制点和监督责任落实点，深入抓好财务团队作风建设，严格落实八项规定精神，营造财务队伍良好的工作氛围。深化落实内外部审计、专项审计提出问题的整改措施，全面规范财务运营，打造廉洁高效，团结务实的财会队伍。