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区域指挥部专项审计问题整改报告

2020-07-01 09:54:08其他报告
公司组成审计组对区域指挥部进行专项业务审计并出具审计报告, 对于集团公司审计组此次审计发现的问题,公司要求每个问题落实到责任人整改,确保整改到位,形成了区域指挥部专项审计问题整改报告。

根据集团公司《关于××集团X区域指挥部专项审计有关问题的决定》文件要求,X公司高度重视并切实做好此次审计有关问题的整改工作,现结合××集团X区域指挥部实际情况,就审计有关问题的整改情况汇报如下。

一、整改工作基本情况

(一)加强组织保障。

公司成立专项审计整改小组,主管领导任组长,明确审计部作为此次审计整改的牵头部门,强化在整改过程中的工作督查、统筹协调和督促推进。

(二)明确目标措施。

针对整改意见,召开专题会议,就审计问题逐条讨论,剖析根源、反思反省,从思想上进一步提高认识、端正态度,在不折不扣、全面扎实抓好整改落实上形成共识、明确目标。对具体问题明确了牵头领导、责任单位,各牵头领导会同责任单位及时研究整改措施。明确整改时间、进度安排,建立整改台账,实行销号制度,确保整改到位。

(三)全程跟进督导。

审计部督促整改进度,及时反馈整改过程中的问题,针对专项审计报告中涉及的8项问题,已全部完成整改。

二、审计发现问题的整改情况

(一)内控制度方面

评议期内,X区域指挥部未按《××集团区域(专业)经营指挥部人员及薪酬管理办法》相关要求建立其他工作人员考核办法;未按照《××集团有限公司印章管理规定》相关要求建立印章管理制度。

整改情况:X区域指挥部于2019年X月X日机构撤销,人 ……此处隐藏1964个字…… >(四)费用报销方面

费用报销及费用分割单签字审批不完整。X公司对区域指挥部费用报销使用专门报销审批单(单列指挥长签字审批栏),共付费用使用费用分割单进行分配,经查,存在部分报销审批单无指挥长签字审批情况(凭证号918-18040394等)和费用分割单上无指挥部人员签字确认情况(凭证号X)。

整改情况:针对费用报销单无指挥长签字审批的情况,业务经办人以工作沟通形式发送给指挥长办理补签手续,已完成整改。

招待费审批单项目填写不完整。X区域指挥部存在招待费审批单填写不规范,招待标准不明确情况(凭证号X)。

整改情况:X区域指挥部于2019年X月X日机构撤销,人员(不含指挥长)全部调入X公司,目前执行X公司招待费管理制度。X公司按照《××集团X有限公司财务管理暂行办法》中第一八六条:各单位在接待相关人员时,应按接待标准(要求办公室根据来客的职位等级出台相应接待的标准:例如,经理级、员工级应当具备标准差异)事先向相关授权人口头或电话申请,获准后方可安排用餐,否则不予报销)要求严格执行费用审批流程。

(五)交接手续方面

固定资产实物移交未履行交接手续,无交接单;会议记录等资料仍在原指挥部人员处留存,未移交。

整改情况:X公司区域指挥部使用的固定资产于2019年X月与资产管理部办理移交手续;会议记录等相关资料已移交档案管理部门,已完成整改。

X公司以此次区域指挥部专项审计为契机,对合同管理、财务管理、印章管理、人员管理方面进行了排查,进一步查漏补缺,明确责任,完善制度,建立长效机制,防范风险,加强内控管理,促进公司健康平稳地发展。

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