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工程局一公司2020年财务监察工作计划

2020-04-07 16:05:44部门总结
防范企业经营风险,监督财务管理行为,发挥财务监察对企业发展的保驾护航作用。

为了防范企业经营风险,监督财务管理行为,发挥财务监察对企业发展的保驾护航作用。根据《关于深入开展财务监察工作的通知》以及《公司财务监察管理办法》的有关规定,围绕集团公司党委巡察反馈的问题,并结合集团公司2020年财务监察计划,对照公司2020年财务管理工作要点,公司制定了《公司2020年财务监察工作计划》,请各单位遵照执行。

一、本年度财务监察的重点工作

(一) “常态化”财务监察

“常态化”财务监察重点包括以下内容:

1、基础工作及会计核算:成本费用列支规范性;农民工工资发放;公司管理费用及项目现场经费的核算和管控;安全生产费 、科研经费等费用的核算和管理。

2、内控管理:财务不相容岗位相分离情况,主要检查会计与出纳岗位相分离;业务结算与收付款岗位相分离;资产管理与核算岗位的相分离;核算与监督不相容岗位相分离;需要任职回避的岗位相分离。尤其是X办发财务[2020]34号《关于进一步加强出纳业务管理的通知》、集团公司2018年发布的《关于重申资金管理、确保资金安全、维护财经纪律的通知》及2019年发布的《关于进一步强化资金安全管理的紧急通知》中对出纳业务和资金管理的相关要求,各单位是否严格按照通知要求落实。

3、财经纪律、财务制度、履职待遇和中央八项规定精神执行情况。重点检查股份公司2019年79号文件《关于进一步明确若干财经纪律的通知》、集团公司《关于明确审批报销、支付负面清单的通知》相关规定执行情况。

4、资金管理:资金管理、金融管理关键环节的执行情况,主要检查私设小金库,备用金管理及对外结算支付等情况,保障 ……此处隐藏1679个字…… /p>

三、财务监察的具体工作要求

(一)财务监察小组在每次财务监察结束前,应根据监察情况与被监察单位的主要领导沟通,就有关检查出的问题交换意见,10日内完成《财务监察报告》上报公司主管领导。

各区域每季度终了10日内将财务监察计划的开展落实情况及年终财务监察工作总结报公司财务部,内容包括但不限于年度财务监察计划执行情况、被监察单位名称及时间、监察发现问题(问题归类)、整改建议、整改落实情况等。

(二)对财务监察发现的问题,属于财务部职责的,要建立问题库和整改台账,跟踪督办,直到问题解决。不属于财务部门处理职责范围内的,要按照规定程序、方式、时限移交有关部门处置。

(三)落实问题整改,提升财务监察效果。对财务监察报告披露的问题,被监察单位要根据整改要求或建议,制定详细的整改措施,认真进行整改,并在10日内将整改情况及时反馈财务监察小组。被监察单位在财务监察过程中发现问题应明确整改任务,落实整改责任,确保整改效果,对问题整改不力、前改后犯、失察失职的,应对相关责任人问责。

四、2019年财务监察具体工作安排    

(一)公司财务部实施的重点监察单位(根据项目施工进度情况,结合集团公司和外部检查情况再具体安排财务监察时间)

 

(二)除上述重点项目,公司财务部根据决算信息、财务共享、集团公司以及财务共享、各类报表数据及其他渠道反映的问题,对存在风险的单位随机开展专项财务监察。

(三) 请单位高度关注财务监察工作,对各级财务监察发现的重要情况、重点问题、重大风险及时向公司财务部上报。

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