工程局一公司总会计师在2018半年工作会上的讲话

第一方面  资金管理

今年是公司步入集团公司优秀企业的开局之年，也是公司冲股份公司20强的攻坚之年。从理论上讲，公司已经实现了扭亏解困，现金流会有所好转。但从上半年的运行实际看，不但没有好转，反而资金紧张趋势有所加剧。

一、主要表现形式：四个方面

（一）资金流循环不畅，周转速度变慢

总体表现：一是项目沉淀的资金多，公司能够调剂周转的资金少，没有形成上下良性互动。沉淀资金主要集中在铁路项目和北京地区项目；二是吆喝干活的人多，向业主方主张算账要账的人少；三是项目计价拨款环节普遍滞后，资金回笼慢，同时为了施工生产不得不大额购料、大额付劳务费等，资金支付速度快。“两多两少，一快一慢”，造成的结果就是沉淀的资金未能盘活，双清任务加重，周转速度变慢。

（二）账户冻结现象较为突出

主要是由于施工现场缺钱，外欠款不能在第一时间满足供方的要求，也未能及时得到有效沟通与化解造成。

上半年账户冻结情况通报： 

1.因沪昆项目债务问题，造成集团公司账户冻结一次，冻结额573万元。公司账户资金被直接划走，目前已解冻。

2.是因吴定项目债务问题，造成公司账户冻结一次，冻结额793万元。公司申请承兑汇票给予解决，目前已解冻。

3.因太焦项目债务问题，造成太焦项目账户冻结一次，冻结额430万元，目前已解冻。

◆因其他关联关系造成账户冻结的现象有：

4.因建安公司的债务纠纷，造成公司吴定项目账户冻结一次，冻结额808万元，至今未解冻。

5.因沈阳区域项目拖欠工程局和诺公司材料 ……此处隐藏10985个字…… >三是法律纠纷案件呈上升趋势。今年上半年纠纷案件的数量和标的较去年同期有所增长，案件发生一方面是由于项目资金紧张、收尾亏损项目发酵等客观原因，另一方面也暴露出我们事前防范意识淡薄，防范能力不足，导致风险管控不到位。

四是合同评审、重大决策及议题审核工作还有待加强。各部门审核过于敷衍，形式大于实质，严重影响了审核质量。

已发的或潜在的合规风险就要求我们必须重视合规管理，强化合规管理。

二、合规管理的几点要求

一是强化宣传教育，提高全员合规意识。我们将以合规管理培训为抓手，着重开展基础教育、责任教育、警示教育这三项普法教育工作，不断增强全员的合规意识，着重培育公司合规文化，筑牢合规管理基础。

二是持续完善制度，以制度保障企业依法合规经营。我们将以制度建设为切入点，及时调整制度中的不合理条款、不适应环节，优化审核权限分配、审核流程设置，夯实合规管理基础，将合规管理制度建设工作嵌入到每个流程和环节中，提高制度的有效性和科学性，用制度保障合规管理体系的有效运行。

三是深入推进法律服务下基层活动。继续加大合规管理宣传力度，以深化服务项目为根本，针对不同项目实际需要，开展切实可行、有针对性的培训，将法律合规服务实现由远程服务向现场服务、跟踪服务、持续服务转变。

四是积极探索“项目集群化法律合规管理”工作。按照项目管理实验室的要求，以北京片区为试点，样板引路、以点带面，加快成果转化，适时将北京地区合规管理集群化工作的成熟经验在全公司范围内推广应用。

五是积极搭建平台，提高法律服务质量。结合公司实际，全面梳理法律法规及相关制度汇编，在即时通讯平台开设专栏，便于公司员工查阅、学习、应用，提升全员法律理论基础。