央企文库

当前位置:首页 > 实用范文 > 策划方案

策划方案

中交中建公司公司两金三金压降工作方案

2019-11-17策划方案
中交中建公司公司两金三金压降工作方案 为了更好的回笼经营资金,提升经营性现金净流量,X公司始终坚持"减一控二禁三"的工作目标,将"三金"压降与稳增长保发展、提质量补短板、

中交中建公司公司两金三金压降工作方案

为了更好的回笼经营资金,提升经营性现金净流量,X公司始终坚持“减一控二禁三”的工作目标,将“三金”压降与稳增长保发展、提质量补短板、调结构促转型的经营理念有机结合起来,加速资金回笼,实现资金良性循环。
一、X公司“三金”现状及年度压降目标
(一)“三金”现状
截至2019 年9 月末,X公司正常业务“三金”原值为X亿元,较年初X元增长X 亿元,增幅X%。其中,应收账款原值X 亿元,较年初X亿元增长X亿元,增幅3X%;其他应收款原值X 亿元,较年初X亿元增长X 亿元,增幅X%;预付账款原值X 亿元,较年初X亿元增长X亿元,增幅X%;存货原值X 亿元,较年初X亿元降低0.42 亿元,降幅9.52%。
(二)“三金”压降目标
截至2019 年年底,X公司力争将正常业务“三金”总额控制在X亿元以内(较年初降低X%),其中应收账款控制在X亿元以内,预付账款控制在X 亿元以内,存货净值控制在X 亿元以内。
二、X公司“三金”压降工作方案
(一)应收款项压降方案
从目前数据分析,X公司应收款项在“三金”中占比X%,占比较大,应收款项清欠将成为“三金”压降工作的重点。
1.应收账款清欠工作方面。
一是持续加强组织领导,确保清欠工作目标落地。X公司要健全清欠工作组织领导机制,建立以主管领导为核心,以分 ……此处隐藏5660个字…… 后近期又无订货采购计划的供应商,督促相关业务经办人员应及时办理退款相关事宜并签订补充退款协议;针对账龄较长的预付账款要督促相关业务经办人员及时催索购货发票,未能清理的逾期预付账款将按照应收账款清欠同等管理,落实责任人,建立奖惩机制。
(三)存货压降方案
一是加强公司存货的联合监管,确保存货余额真实可靠。财务部每月与各经营部门核对账面库存情况,对长期账面库存予以提示,要求涉及到的部门及时清理结算;集中采购中心对库存、库龄及出入库动态进行动态监控,综合平衡公司整体采购规模,避免库存积压,按季度组织库存盘点,确保账实相符;销售部门应制定周密的销售计划并与集中采购中心做好物资采购协调沟通工作,以销定采,积极推动存货加速周转,不能及时消化库存的经营部门将适当限制其采购规模;营销管理部按季度分析存货
管理情况,定期召开经营分析会,对在供项目供应及回款等合同执行情况逐一分析,把控超量采购风险。
二是建立健全存货管理机制,从政策以及信息化建设上对存货进行双重管控。要求集中采购中心确保货物按时入库,发票及时入账,当月已发出货物的进项发票点收率不低于90%,且当年累计已发货未到进项票总额不超过500 万元;销售部门开具发票不得晚于结算期一个月。与此同时,随着高达供应链系统的上线,要求各经营单位及财务部加速适应新系统的操作流程和结算时点,通过信息化手段对存货进行全方位、全流程监管,有效降低库存余额。
年尾将至,X公司将继续保持优良的工作作风,积极响应集团公司号召,推动“三金”压降工作落地,切实做好逾期应收账款清欠、盘活沉淀预付资金、加快存货周转等方面工作,保质保量完成集团公司“三金”压降工作任务目标。

文章评论