工程局二公司大额资金使用管理办法  

第一条  为加强公司大额资金使用管理，规范审批权限及流程，保证资金安全，防范财务风险，促进企业健康有序发展。根据集团公司关于印发《XT一局集团有限公司贯彻落实“三重一大”决策制度实施办法》的通知（XT一党办[2015]102号）、《XT一局集团有限公司内部控制规范》（XT一审[2008]438号）等文件精神及国家有关法律法规，结合公司实际，制定本办法。

第二条  本办法所称大额资金是指公司预算内资金调动使用超出设定标准及限额、预算外资金的调动使用、对外捐赠、赞助，以及其他大额资金运作事项。

第三条  大额资金使用管理的原则：预算控制、集体决策，分类管理、分级授权、逐级审批。

第二章 审批范围与审批标准

第四条  根据公司机关资金支出类别，结合公司运营实际，确定单笔大额资金使用范围及标准，具体如下：

1、1万元及以上的备用金预支款、业务招待费报销、捐赠、赞助、奖励、补贴等支出；

2、5万元及以上的办公用品、低值易耗品、书报费、通讯费、邮寄费、审计咨询费、会费、经营开发费、研发试验费、会议费、职教经费等支出；

3、20万元及以上的后勤单位（渭南物业、唐山物业）拨款支出、经费单位（各区域分公司）拨款支出；

4、20万元及以上的固定资产购置、履约保证金支出；

5、50万元及以上的项目二三项料网购支出、新开工项目前期垫付款支出；

6、200万元及以上的投标保证金支出；

7、200万元及以上项目往来款垫付（主要为在建项目和收尾项目）等支出；

8、营业外支出及其他大额资金运作事项均按照“三重一大&r ……此处隐藏759个字…… 项均按照“三重一大”党政联签制度一并执行。

第三章 审批流程与审批权限

第五条 根据资金支出类别及大额资金设定标准，结合公司职能部门职责和领导任务分工，遵循“预算总控、统筹兼顾、量入为出、收支平衡”的原则，确定审批流程及审批权限，具体如下：

1、对于未突破大额资金设定标准的预算内资金支出，遵照《公司机关资金支出和费用报销管理办法（修订）》执行；

2、对于达到大额资金设定标准的预算内和预算外支出，

由相关经办单位、职能部门或人员提出大额资金使用意向和额度申请，申请中需注明资金的用途、金额、限额、支付方式等内容， 报分管领导审批后提交公司财务部，由公司财务部统一汇总并纳入月度资金计划，并及时传达至公司领导班子成员，经班子集体研究决策同意后予以实施。

3、超过1000万元（包含1000万）的投标、履约等各类现金保证金不仅执行党政联签，还需执行集团公司现金保证金审批及备案制度。

4、大额资金使用逐级审批流程：经办人员提出申请—职能部门负责人审核—财务部门负责人复核—分管领导审批—党政领导联签—共享服务中心审核支付。

第四章  监督与实施

第六条  公司纪委监察部、审计部有权对大额资金使用进行监督和检查。一经发现资金使用存在违纪、违规情况，有权对相关责任人进行责任追究；涉嫌违法的，坚决移交司法机关。

第五章   附  则

第七条  本办法由公司财务部负责解释。

第八条  本办法自发布之日起执行。