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调研报告

发挥共享中心优势,把好财务最后一道关

2018-05-16 14:09:47调研报告
2015年福建公司成立财务共享中心,实现会计集中核算和资金集中收付。两年多来,福建公司认真贯彻集团公司的各项工作部署,不断探索和积累共享财务工作经验,在财务集中管控方面发挥
2015年福建公司成立财务共享中心,实现会计集中核算和资金集中收付。两年多来,福建公司认真贯彻集团公司的各项工作部署,不断探索和积累共享财务工作经验,在财务集中管控方面发挥了重要作用。

2017年,福建公司将“牢牢抓好风险防范,全力推进四个集中管控”作为7项重点工作之一。共享中心积极发挥人员集中、标准化水平高的优势,不断提高工作质量和效率,为福建公司把好资金安全支付的最后一道关。         一、 把好资金集中支付审核关

以培养有扎实理论知识和综合运用各方面理论知识解决实际问题能力的核算人员为培训目标,重点加强对费用开支合规性和支付程序合法性的审核力度。严格执行会计准则和财经法规,运用审计思维,加强对审批流程和业务支出支持性凭证真实性、完整性的审核。杜绝以前年度财务检查问题的重复出现。对会计核算过程中发现的问题,按性质加以提炼总结。从合法性、真实性、完整性、准确性等多个方面梳理经济业务合规性的标准,列举不合规情况清单,指导各单位持续提高会计基础工作水平。            二、 加强资金集中管控力度

严格执行“预算、计划、决策、合同与单据”等关键要素审核,对超计划、超预算事项坚决不予受理。加强资金结算日常监管,规范使用银行账户,杜绝使用国电财务公司之外的银行账户发生结算业务,资金归集率长期保持98%以上。积极履行二级公司的监督 ……此处隐藏412个字…… ref=http://www.cedoc.cn/ target=_blank class=infotextkey>总结。从合法性、真实性、完整性、准确性等多个方面梳理经济业务合规性的标准,列举不合规情况清单,指导各单位持续提高会计基础工作水平。            二、 加强资金集中管控力度

严格执行“预算、计划、决策、合同与单据”等关键要素审核,对超计划、超预算事项坚决不予受理。加强资金结算日常监管,规范使用银行账户,杜绝使用国电财务公司之外的银行账户发生结算业务,资金归集率长期保持98%以上。积极履行二级公司的监督职责,形成不定期的监督检查机制,提高各级财务人员资金安全管控意识和严格遵守规章制度的自觉性,使资金安全管控规定入心入行。针对每次资金安全管控检查的通报,认真对照自查,不断促进资金安全管控规定执行到位。

三、 探索增值服务新内容

针对共享中心集中一批综合素质好、业务能力强的人员的优势,积极探索增值服务新内容,努力提升增值服务质量。今年火电企业融资较为困难,福建公司两个火电厂到期的借款和票据笔数多、金额大。为了更好的辅助各单位做好借款的接续,共享中心每月发布融资到期情况表。对于财务人员力量薄弱的单位,做到重点提醒。向各单位出具管理建议书,将审核过程中发现的共性问题以及各单位待清理的业务事项加以汇总发布,切实发挥好预算执行过程的管控作用,逐步将各单位工作亮点、先进做法以及存在不足纳入管理建议书范围,做到各单位之间相互借鉴、信息共享、共同提高,真正体现共享优势,为福建公司规范管理,加强风险防控保驾护航。

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