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部门总结

中铁建2019年下半年财务工作意见

2019-08-25部门总结
(一)坚持稳健财务策略,严控债务风险,坚决降低资产负债率 降杠杆减负债是党中央国务院部署的一项重要任务,国 资委给我们下达了2018-2020 年的资产负债率管控目标,从 上半年情况看,

(一)坚持稳健财务策略,严控债务风险,坚决降低资产负债率
降杠杆减负债是党中央国务院部署的一项重要任务,国
资委给我们下达了2018-2020 年的资产负债率管控目标,从
上半年情况看,资产负债率出现了反弹现象,给我们敲响了
警钟,到年底要完成76.5%的目标,任务非常艰巨。下半年
要着力解决以下问题:一是落实资产负债率管控目标。2019
年资产负债率考核目标已经下达,各单位要做好顶层设计,
分解落实责任,逐级传导压力。二是减缓有息负债增速。从
上半年资金流动情况看,带息负债增量主要用于投资性业务,
因此各单位要继续加强经营性净现金流的管理,确保实现由
负转正,力争高于利润总额,用经营活动产生的净现金流补
充投资活动资金需求,减缓带息负债增长的压力。三是遏止
总资产增长过快的势头。上半年,公司总资产增加××亿元,
比上年同期增量多××亿元,占2019 年预算增量的××%,
远超时间进度和去年同期增量,从而推高了资产负债率。各
单位要制定资产增长管控措施,全力压降“两金”、盘活低
效无效资产、降低租赁准则变化对资产增加的影响等,确保
资产总额控制在预算目标内,尤其是上半年资产总额已超预
算的单位必须制定有效的压降目标和措施。四是优化资产结
构。在保持流动性的同时,各单位要积极研究货币资金和带
息负债实现双降,解决“存贷”双高的问题。

(二)坚 ……此处隐藏5277个字…… ”战略
上半年,公司实现海外收入××亿元,同比下降××%,
完成年度预算的××%;实现海外利润总额××亿元,同比
下降××%,完成年度预算的××%,距离完成年度预算目标
有较大差距。下半年,海外生产任务将更加艰巨,海外财务
管理要先知先行,为“海外优先”战略目标的实施提供有力
支撑和保障,着力提升以下财务管理能力。一是提升服务、
保障生产任务实施的能力。财务管理要紧紧围绕一线生产,
加大资金结算回款,提升资金保障能力;及时提供准确的经
济运行状况分析,为生产决策提供数据支撑。二是提升境外
财务风险防控能力。受国际政治环境变动影响,部分国家汇
率变动、资金流动性风险加大,各海外经营单位要时时关注
当地的政治形势,提前预判,做好预案,防控汇兑损失,最
大程度降低企业损失。三是提升境外项目税务管理能力。各
单位要积极研究BEPS(经合组织关于税基侵蚀和利润转移)
行动计划进展情况,在税务信息全球共享的大环境下,提升
境外税务抗风险能力。四是提升海外财务管理队伍建设能力。
“海外优先”战略的成败,人才是关键。各单位要加强海外
财务管理人员的引进和培训,培养一支精通海外业务核算、
资金管理、税务管理、汇兑筹划、语言沟通的高素质财会队
伍,为“海外优先”战略保驾护航。

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