物贸公司中南公司2019年重大重要风险管控实施方案

    建立健全中南公司风险管控长效机制，防范风险、有效监管，对可能遇到的各种风险因素进行识别、分析、评估，确定中南公司2016年重大、重要风险的管理归口部门及主要管理职责，保证重大、重要风险管理工作得到有效落实，提升中南公司风险识别、风险应对的能力,确保企业平稳、健康发展。

    二、2017年度重大、重要风险

    根据中南公司2017年重大、重要风险评估结果以及中南公司内部控制与风险管理工作领导小组研究，最终确定2017年度中南公司6项重大、重要风险，即应收账款风险、现金流风险、价格波动风险、客户信用风险、人力资源风险、质量管理风险。

    三、风险管控责任分工

    参照集团风险归口管理以及职责划分情况，结合中南公司各部门工作职责，2017年度重大、重要风险管理责任分工如下： 应收账款风险：主责部门为各业务部门，清欠办为牵头部门，财务部、经济管理办公室配合； 现金流风险：主责部门为财务部，其他部门配合。 3.价格波动风险：主责部门为电子商务部（集中采购中心），各业务部门配合。

    4.客户信用风险：主责部门为经济管理办公室，各业务部门配合；

    5.人力资源风险：主责部门为人力资源部，其他各部门配合；

    6.质量管理风险：主责部门为电子商务部（集中采购中心），各业务部门配合。

  &nb ……此处隐藏6567个字…… 的监督，同时全方位地对采购供应各环节的进行监控。

3.风险管理解决方案

一是加强对物资采购与签约监督。

采购经办人员、采购监督人员及所在部门对供应商进行不定期调查，选择合格供应商，并签订质量保证书。每年对供应商进行至少两次复审评定。

加强签约监督。检查合同条款是否有悖于政策、法律，避免合同因内容违法、当事人主体不合格或超越经营范围而无效；通过资信调查，切实掌握对方的履约能力；对那些不讲效益、舍近求远、进人情货等非正常情况严格审定；审查合同条款是否齐全、当事人权利义务是否明确、有否以单代约、手续是否具备、签章是否齐全。

二是加强对物资采购全过程、全方位的监督。

全过程的是指从计划、审批、询价、招标、签约、验收、核算、付款和领用等所有环节的监督。重点是对计划制定、签订合同，质量验收和结账付款四个关键控制点的监督。全方位的监督是指内控审计、财务审计、制度考核三管齐下。科学规范的采购机制，对公司的降本增效起到了至关重要的作用。

加强对物资需求计划、物资采购计划的审计。调查预测是否存在偏离实际的情况；计划目标与实现目标是否一致；采购数量、采购目标、采购时间、运输计划、使用计划、质量计划是否有保证措施。

风险管控责任分工：电子商务部（集中采购中心）为主，各业务部门配合。

请各责任部门指定专人负责收集重大、重要风险相关信息，并认真填报《中南公司风险信息调查表》，每季末最后一个月15日前报法律事务和审计部。后期法律事务和审计部也将对各责任部门重大、重要风险管控落实情况进行监督检查。

重大、重要风险管控工作是风险内控的一个重要环节，与当年的内控评价工作紧密相关，各部门要认真对待，保证重大、重要风险管控工作落实到位。